储蓄存款和商业银行

时间:2008-08-13 01:02:18 字体:[ ]

储蓄存款和商业银行

自主学习

农民小张南下打工一年挣了5万元,但是这些钱暂时不用,放在家里又不安全,对此小张感觉很烦恼。

讨论:你认为处理这5万元的最好的办法是什么?请你给他出个主意,并说说你的理由。

问题提示:可以存到银行、农村合作社以及邮局等机构。这样做,一、可以获得收益,二、是比较安全、便利,三、有利于国家的现代化建设,四、因为小张文化水平可能不高,不懂炒股和购买债券和保险等。

探究学习

1.存款储蓄

随着经济的发展,人民生活水平的提高,公民个人的投资日渐增多,储蓄存款也日益成为个人投资的一种重要方式。因此要弄清这一重、难点问题,需要从以下几方面入手:

(1)储蓄存款的含义

对这一含义可从几点把握:①存什么钱——个人将属于其所有的人民币或者外币;②到何处存——储蓄机构;③有何凭证——存折或存单;④有何益处——还本付息。

注:①公民的存款必须是合法拥有的,非法拥有的存款不受法律保护;②公民的存款也是有偿的,公民通过存款储蓄可以获取经济收入。因此,存款储蓄是重要的个人投资方式,这种行为在我国的经济生活和人民生活中起着重大的作用。

(2)我国的储蓄机构

我国依法办理储蓄业务的机构主要包括以下几种:

①商业银行,这是本课的重点内容,在第二目中将详细讲解。

②邮政储蓄,是我国邮政部门在中国人民银行的监督管理下办理的一种存款储蓄,是非银行金融机构。主要受理以个人名义的定期和活期存款,不受理支票等业务。它具有点多面广、信息传递快、营业时间长等优点,是对银行存款储蓄的重要补充,能广泛吸收社会闲散资金,为国家建设筹集资金,为广大群众存款、取款提供方便。

农村信用合作社,是农村集体所有制性质的非银行金融机构,也是在中国人民银行的监督管理下办理存款储蓄业务。也是对银行存款储蓄的重要补充,它面向广大农民,在吸收个人存款储蓄方面有着不可替代的重要作用。

注:以上三种储蓄机构主要从它们的地位、性质、业务和作用等方面进行分析。

(3)利息

对这一问题主要从以下几点把握:

①利息的含义及来源,把握含义要抓住“唯一收益”、“报酬”两词,来源要抓住“增值”一词;②利息的决定因素,主要是本金、存期和利率水平;③利息的计算公式:利息=本金╳利息率╳存款期限;④利息税,我国自1999年11月1日起征收利息税,以利息收入的20%作为税收上缴国家。

(4)我国存款储蓄的种类

目前,我国储蓄存款的种类很多,其中,活期储蓄和定期储蓄是储蓄存款的基本类型。我们可以通过比较的方式从以下几方面理解和掌握:

①含义不同:前者是指储户可以随时存入和提取,不规定存期,1元起存,存款的金额和次数不受限制的储蓄方式;后者是指事先约定存期、存入后不到期一般不得提前支取的储蓄方式。

 

②特点和优点不同;前者存取期限活,存取数量活,存取次数活;后者储蓄形式多样,存期固定,积累性强。

③流动性、收益性不同:前者流动性强,但收益低;后者流动性较差,但收益高于活期储蓄。

④作用不同;前者能最大限度地吸收社会闲散资金,方便储户小额资金的存入和使用;后者适合人民群众节余款和积少成多的大宗用款的存款需要。

2.我国的商业银行

银行是社会主义市场经济中资金活动的中枢,涉及生产、流通、分配、消费各个环节,因此要搞清这一重、难点问题,需要把握以下几点:

(1)商业银行的含义及类型

①商业银行是指经营吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务,并以利润为主要经营目标的金融机构。(注:商业银行的经营目标即营利,这决定了其具有企业性质)

②商业银行是我国金融体系中最重要的组成部分,它主要包括四种类型:一是国有独资商业银行;二是以公有制为主体的股份制商业银行;三是民营股份制商业银行;四是外资银行。在这四大类组成部分中,

国有制银行是主体。

(2)商业银行的主要业务

吸收存款、发放贷款、办理结算是商业银行的三大基本业务。

①吸收存款。这是商业银行的基础业务。银行吸收存款的主要来源有两个,一是企事业等单位的存款;二是城乡居民的储蓄存款。商业银行通过吸收存款为社会主义现代化建设积累资金。

②发放贷款。这是商业银行的主体业务,也是商业银行利润的主要来源(银行利润就是贷款利息减去存款利息再扣除银行的各项费用)。按贷款用途,它可分为工商业贷款和消费者贷款两类。银行贷款本着真实性、谨慎性、安全性等原则,评估借款人的信用状况,根据结果决定是否发放贷款。

③办理结算。结算业务是商业银行为社会经济活动中发生的货币收支提供手段与工具的服务。结算有两种形式,即现金结算和转帐结算。使用现金完成货币收付行为的叫现金结算;通过银行账户用转帐办法完成的货币收付行为叫转帐结算,转帐结算中经常使用的信用工具是转帐支票、汇票、信用卡。

(注:可以联系第一课学过的信用工具等知识深刻理解和把握第③方面的内容) [试一试] 公民的个人存款储蓄是( )

 

①一种投资行为  ②一种信用行为 ③一种计划消费行为 ④一种法定义务行为 ⑤一种利国利民的行为

A.①②③④⑤  B.①②④       C.①②③⑤       D.③④⑤

解析:此题考查了储蓄存款的含义。公民个人将其货币存入储蓄机构获得经济收入,说明是一种投资行为;当存款到期或客户随时兑付时,由信用机构保证支付,体现了一种信用行为;这样有助于为国家积累自己的经济建设和社会发展积累资金,有利于公民有计划地安排生活和科学理财,培养科学合理的消费习惯,因而既是一种有计划的消费行为,同时又利国利民。但公民个人存款储蓄坚持自愿原则,属于个人自由行为,而非法定义务行为,故排除④项,选C。

点悟:对存款储蓄这一基础知识要全面理解和把握,才能融会贯通,运用自如。

[试一试]

某储户于2004年1月存入20000元,定期3年,按年息2.52%的利率计算,3年后的利息总额是多少?储户实际获利多少?(利息税税率为20%)

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